院校审计整改方案模板

院校审计整改方案模板

一、前言 为了加强学校内部的审计工作，提高财务报表的准确性和合规性，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》等有关法律法规，以及教育部《关于高校内部审计工作的规定》等文件，结合我校实际情况，制定本院校审计整改方案。

二、整改目的 1.提高财务报表的准确性和合规性，确保财务报表真实、合法、完整。 2.揭露和整改财务报表存在的内部控制缺陷，加强内部审计工作，提升学校财务管理的规范化水平。 3.提高教职工的财务意识，加强财务管理制度建设，增强学校财务风险防范能力。

三、整改范围 1.学校各部门、各处室及所属事业单位。 2.学校财务部门、各财务处、各所属事业单位财务部门。

四、整改内容 1.财务报表的审计整改

(1)对上一年度财务报表进行审计，发现的问题及时纠正，对存在的内部控制缺陷进行整改。

(2)定期对财务报表进行审计，确保财务报表真实、合法、完整。 2.内部控制制度的整改

(1)对上一年度内部控制制度进行自查，找出存在的缺陷，制定整改措施。

(2)制定并实施新的内部控制制度，确保制度科学、有效。 3.财务管理制度建设

(1)完善财务管理制度，明确职责分工，确保财务工作的顺利进行。

(2)加强财务人员的培训，提高财务人员的业务素质和财务意识。 五、整改措施 1.召开财务审计整改专题会议，对审计发现的问题进行深入剖析，制定整改措施。 2.设立财务报表审计整改专门工作组，负责审计整改工作的开展。 3.对整改措施的实施情况进行跟踪、督促，确保整改措施的有效执行。 六、整改期限 本方案自发布之日起生效，整改期限为3个月。 七、责任分工

(1)学校主要负责人对审计整改工作负总责。

(2)学校财务部门负责组织审计整改工作，并对整改措施的实施情况进行跟踪、督促。

(3)学校各部门、各处室及所属事业单位负责积极配合财务部门开展审计整改工作。 八、验收

(1)学校主要负责人对整改工作的整改效果进行验收。

(2)整改工作组对整改措施的实施情况进行验收。

(3)学校相关部门对整改措施的实施情况进行验收。 九、结语 审计整改是学校财务管理工作的重要环节，对于发现的问题要及时整改，加强内部审计工作，提升学校财务管理的规范化水平。