集团年度内部审计计划书

集团年度内部审计计划书
一、审计目标

1. 促进集团业务活动的合规性和风险管理效果；
2. 提高内部控制水平，减少潜在的财务和经营风险；
3. 优化资源配置，提高经营效益；
4. 提升公司治理水平，增强企业社会信誉。
二、审计范围

1. 集团总部及下属子公司；
2. 重要业务活动、财务报表、重要合同、重大资产和交易；
3. 风险管理政策和程序；
4. 信息系统的安全性和有效性。
三、审计方法

1. 抽样检查；
2. 审计访谈和询问；
3. 技术审计；
4. 实施必要的控制测试。
四、审计重点

1. 集团业务活动的合规性；
2. 风险管理效果；
3. 内部控制水平；
4. 资源配置和效益；
5. 公司治理和信誉。
五、审计时间表

1. 计划阶段：2022年10月-2022年11月；
2. 实施阶段：2022年12月-2023年3月；
3. 报告阶段：2023年4月-2023年5月。
六、预期成果

1. 集团业务活动符合法律法规和公司规章制度的要求；
2. 风险管理效果良好，有效降低财务和经营风险；
3. 内部控制水平有效控制，减少潜在风险；
4. 资源配置合理，提高经营效益；
5. 公司治理结构健全，运作规范。
七、总结
本集团年度内部审计计划旨在保障集团财务稳健、内部控制有效、风险得到有效控制，提高公司治理水平和经营效益。通过实施审计程序，确保集团各项业务活动的合规性、风险管理效果和内部控制水平。