费用拨付审核方案模板

费用拨付审核方案模板

一、

费用拨付审核方案概述

为了加强费用管理的内部控制，确保费用支出合规、合理，提高我公司的费控水平，制定本费用拨付审核方案。本方案旨在对费用拨付进行严格的审核，防范潜在风险，确保公司财务稳健可持续发展。

二、

费用拨付审核流程

1.费用申请：员工需在每月20日前提交费用申请，详细说明费用名称、预算、用途、发生地等信息，经部门负责人审核通过后，由负责人提交至财务部。
2. 费用核对：财务部在每月25日前对各部门提交的费用申请进行核对，确保申请内容真实、合法，费用符合公司报销规定。
3. 费用审批：所有费用项目需经过公司领导层的审批，审批通过后方可执行。审批权限按部门划分，如：行政部、业务部、研发部等。
4. 费用拨付：财务部在每月30日前对经过审批的费用进行拨付，确保费用按照批准的预算和用途进行支出。
5. 费用结清：各部门需在每月31日前对已使用的费用进行结清，确保费用使用的合规性。 6. 审计与查询：财务部定期对费用拨付情况进行审计，对已发生的费用进行查询，发现异常情况及时上报。

三、

费用拨付审核标准

1.合法合规：费用申请需符合国家法律法规、公司规章制度及报销政策。
2. 真实有效：费用申请信息需真实、准确，且与实际支出相符。
3. 符合预算：费用申请需符合公司预算管理制度，确保支出在可控范围内。
4. 用途合理：费用申请的用途需符合公司业务发展需要，具有明确、实际的效益。
5. 及时审批：部门负责人需在规定时限内审批费用申请，确保资金使用的安全性。 6. 定期审计：财务部定期对费用拨付情况进行审计，确保费用的合规性和安全性。

四、

费用拨付审核注意事项

1.申请人在提交费用申请前，需对所申请的费用进行充分的了解，确保符合公司报销规定。
2. 申请人、部门负责人和财务部人员需对费用拨付审核方案有充分的了解，确保执行过程中的合规性和安全性。
3. 所有费用申请和拨付均需进行严格的审批，确保费用的使用合规、合理。
4. 财务部应定期对费用拨付情况进行审计，对已发生的费用进行查询，发现异常情况及时上报。
5. 各部门需在每月31日前对已使用的费用进行结清，确保费用使用的合规性。 五、

费用拨付审核流程图

费用拨付审核流程图 六、

费用拨付审核模板

{foreach $lines as $line} {/foreach}

费用拨付审核表
序号	费用名称	预算 （元）	用途	发生地	部门负责人	审批人	审批日期	拨付日期	备注
{$line.序号}

请各部门根据本方案要求，认真填写费用拨付审核表，并于每月20日前提交至财务部。