跟踪审计工作计划书

跟踪审计工作计划书
一、目的
本跟踪审计工作计划书是为了确保公司的财务报表真实、准确、合法而制定的。
二、范围
本跟踪审计工作计划的范围包括：财务报表、财务数据、内部控制制度等。
三、时间
本跟踪审计工作计划书执行时间为2023年3月1日至2023年4月30日。
四、人员
本跟踪审计工作由审计部门负责，审计员为王华，助理审计员为李丽。
五、方法
本跟踪审计工作计划书采用抽样审查、实地调查、询问了解、对比分析等方法进行。
六、工具
本跟踪审计工作计划书使用审计软件对财务数据进行抽样审查。
七、过程

1. 对财务报表进行抽样审查，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 对财务数据进行核对，包括与账面数据、实际数据等对比分析。
3. 对内部控制制度进行调查，包括制度制定、执行、变更等。
4. 对公司业务活动进行实地调查，了解公司业务运作情况。
5. 对相关人员进行询问了解，包括管理层、财务人员等。
6. 对公司财务活动进行对比分析，包括与上一年度、同行业公司等对比。
八、结果
本跟踪审计工作计划书将根据抽样审查、实地调查、询问了解、对比分析等方法的结果，提出相应的审计结论和建议。
九、附件
本跟踪审计工作计划书附件包括：财务报表、财务数据、内部控制制度等。